Акцизен документ за Алкохол и алкохолни напитки
За отчитане на приходите и разходите в данъчния склад се използва формата Акцизен данъчен документ.
https://docs.erp.net/model/entities/Finance.Excise.ExciseAdministrativeDocuments.html
Тук ще опишем как се въвевеждат най често използваните документи за отчитане към митничиските власти.
1. Изготвяне на e-ADD
1.1. В Типа документ
@Exc_AAD_Type = 60
@Exc_EntryMethod = 02
1.2. Данни в шапката на Акцизен документ
AdministrativeReferenceCode - Референтен код, който се връща от митниците, когато документът се изнася до тях, или референтен код в получени документи - UCN. Попълва се с колекция на документа след като сме получили този номер след експорта.
TaxWarehouse - Нашият лицензиран Данъчен склад, за което докладваме на митническите органи.
Direction = Issue. Посоката на движение на стоките. Определя дали стоките влизат или излизат от Данъчния склад.
AccrueExciseDuty = True. Поле за отметка, което указва, че митническите задължения се начисляват при изписване на стоките от Данъчния склад.
IsDeferredSubmission - Означава дали движението е започнало на хартиен административен документ.
OtherParty - Другата страна, получаваща стоките.
DeliveryParty - Указва субекта, където стоките се изпращат. Празното поле означава, че това е същата страна като "OtherParty".
TransportationCarrier - Превозвачът, използван за транспортирането на стоките.
TransportationVehicle - Превозното средство, използвано за транспортиране на стоките.
ReportingPerson - Това е лицет, подаващо документа.
**@Exc_Driver.Value** - ЕГН на водача на превозното средстно
**@Exc_Driver.Description** - Име на водача на превозното средтво
**@Exc_Purpose** - Предназначениe на E-ADD. Номенклатура CL200
**@Exc_InputDocumentType** - Стойността за тага DocumentType в раздела MeasureValues на експортния файл. Условно.
**@Exc_InputDocumentNumber** - Стойността за тага DocumentNumber в раздела MeasureValues на експортния файл. Условно.
1.3. Данни в линиите на Акцизен документ
Product - Продуктът, който изписваме от данъчния склад. Копира се от складовия документ.
Lot - Партида на продукта, ако има. Копира се от складовия документ.
Quantity - Количество в мерна единица от складовия документ. Копира се от генериращия складов документ.
QuantityUnit - Мерна единица от складовия документ. Например брой бутилки, кашони и други. Може да се избира в логистичните документи според необходимостта.
QuantityBase - Кобичество в Базова мерна единица. Основната мерна единица в която се отчитат наличностите в склада. Задава се в дефиницията на продукта. Изчислява се автоматично.
ExciseQuantity - Количество в Акцизната мерна единица. Изчислява се автоматично.
ExciseQuantityUnit - Акцизна мерна единица. Това е мерната единица, в която се отчитат акцизните продукти пред митническите власти. Определя се от дължавата и зе задава в Тип акцизен продукт.
MeasuringTransaction - Транзакция за вход или изход на продукт, измерена със специализирано измервателно устройство за цели на акцизното облагане. Зарежда се автоматично при генериране на партидата в складовата разписка.
ExciseProduct - Кодът на Акцизния продукт, дефиниран от данъчните и митническите органи. Той е зададен в типовете на акцизните продукти, които са част от дефиницията на продукта. Зарежда се автоматично при избор на продукта, но може да бъде променен ръчно.
ExcisePurposeCode - Предназначението определя различните цели, признати от органите за определяне на ставката на акциза. Задължително.
ExciseAlcoholicStrength - Алкохолният градус, който ще се използва за цели на акцизното облагане. Ако е зададена Измервателна транзакция, то Алкохолният градус се взема автоматично от нея при избор на продукта. Ако не е, то Алкохолният градус се взема от типовете на акцизните продукти, които са зададени в дефиницията на продукта. Може да се променя ръчно.
ExciseAmountBase - Основата, върху която се изчислява ставката на акциза. Автоматично се изчислява чрез алгоритъм, дефиниран в категориите на акцизните продукти. Категориите на акцизните продукти са част от дефиницията на акцизния продукт.
ExciseDutyRate - Справка към конкретната ставка в таблицата за акцизни ставки ExciseDutyRates, която се определя въз основа на избраните Акцизни Продукти, Предназначение и Акцизни мерни единици.
ExciseDutyRateValue - Стойността на определената ставка на акциза ExciseDutyRate.
ExciseAmount - Изчислената стойност на акциза въз основа на ExciseAmountBase и ExciseDutyRateValue.
**@Exc_Payment** - Код на плащането. Задължително.
**@Exc_InputDocumentTypeLine** - Тип на входния документ. Стойност за етикета DocumentType в секцията MeasureValues в експортния файл. Ако е празно, се използва Exc_InputDocumentType от заглавието на акцизния документ. Условно поле.
**@Exc_InputDocumentNumberLine** - Номер на входния документ. Стойност за етикета DocumentNumber в секцията MeasureValues в експортния файл за eADD. Ако е празно, се използва Exc_InputDocumentNumber от заглавието на акцизния документ. Условно поле.
1.4. Parties Полета в избраните субекти - Собствена фирма, Данъчен склад, Отсрещна страна и Субект за доставка:
ContactMechanisms.PostalCode - Пощенски код.
**@Exc_Country** – Държава
**@Exc_Region** – Район
**@Exc_Municipality** – Община
**@Exc_City** – Град
**@Exc_District** – Квартал
**@Exc_Street** – Улица, Номер
Субектът на данъчния склад е Складът с най малък Номер на субект измежду складовете в този данъчен склад.
1.5. TransportationCarrier
**@Exc_TransporterCertificateNumber** - Номер на сертификат
**@Exc_TransporterCertificateDateOfIssue** - Дата на издаване на сертификат
**@Exc_TransporterCertificateExperationDate** - Валидност на сертификат
1.6. TransportationVehicle
TransportationMode.Code - Типът транспорт
Vehicle.VehicleRegistrationNumber - Регистрацианният номер на автомобила
1.7. Експорт на e-ADD файл
Експорта на e-ADD файл се прави от WEB панел в Акцизния документ със следния адрес:
{$rooturl}/legal/customs/exciseduties/{Id}
Където /legal e относителният URL на сайта Legal BG.
Необходимо е да има активен Legal BG сайт за да може да се прави експорт на e-ADD файлове.
2. Изготвяне на E-ADD за непристигнали и липсващи изпратени с e-AD
Когато се изпратят стоки в друг данъчен склад с e-AD, ако има липси при получаването или стоките не са пристигнали в законнопоределения срок, то следва да се издаде e-ADD за разликата. В този слумай стоките вече са напуснали данъчния склад и съответният Акцизен документ няма да участва при формирането на движение и наличност.
2.1. При установени липси при получаване
При установени липси освен посочените в т.1 неща следва да са попълнят следните полета:
Попълва се съответно **@Exc_Purpose** за този вид операция.
**@Exc_EAD_For_Difference** - това поле се попълва в линията на акцизния документ с Реда от e-AD с което е изпратена стоката.
Реда от e-AD е текстов стринг в следния формат: eAD:C02138:10, където eAD - е кода на типа документ C02138 - е номера на документа 10 - е номера на реда
Съответно в Акцизната декларация се попълват следните полета за съответнотто e-AD в секцията ***** RemovedGood
Difference - количеството от съответния ред в e-ADD за липси. ADDNoForDifference - Номер на съответното e-ADD ADDDateForDifference - Дата на съответното e-ADD
2.2. При непристигнали в 45 дневен срок
При непристигнали в 45 дневен срок освен посочените в т.1 неща следва да са попълнят следните полета:
Попълва се съответно **@Exc_Purpose** за този вид операция.
**@Exc_EAD_For_Not_Received** - това поле се попълва в линията на акцизния документ с Реда от e-AD с което е изпратена стоката.
Реда от e-AD е текстов стринг в следния формат: eAD:C02138:10, където eAD - е кода на типа документ C02138 - е номера на документа 10 - е номера на реда
Съответно в Акцизната декларация се попълват следните полета за съответнотто e-AD в секцията ***** RemovedGood
PaidAkcizQuantity - Количеството от съответния ред в e-ADD за непристигнали PaidAkcizDocument - Дата на съответното e-ADD PaidAkcizDocDate - Дата на съответното e-ADD
2.3. При Кредитно за непристигнали в 45 дневен срок
При кредитно за непристигнали в 45 дневен срок освен посочените в т.1 неща следва да са попълнят следните полета:
Попълва се съответно **@Exc_Purpose** за този вид операция.
**@Exc_EAD_For_Not_Received** - това поле се попълва в линията на акцизния документ с Реда от e-AD с което е изпратена стоката.
Реда от e-AD е текстов стринг в следния формат: eAD:C02138:10, където eAD - е кода на типа документ C02138 - е номера на документа 10 - е номера на реда
Съответно в Акцизната декларация се попълват следните полета за съответнотто e-AD в секцията ***** RemovedGood
PaidAkcizQuantity - Сумата от количествата от съответните редове от e-ADD за непристигнали и кредитно за тях. Трябва да е нула след кредитно PaidAkcizDocument - Не се визуализира, ако PaidAkcizQuantity = 0 PaidAkcizDocDate - Не се визуализира, ако PaidAkcizQuantity = 0
3. Въвеждане на е-AD при получаване
Получените е-AD не се експортират и затова са необходими данни само за да влязат в Дневник на складовите наличности.
3.1. В Типа документ
@Exc_AAD_Type = 100
@Exc_EntryMethod = 01
3.2. Данни в шапката на Акцизен документ
- AdministrativeReferenceCode - Референтен код от митниците - APK.
- TaxWarehouse - Нашият лицензиран Данъчен склад, за което докладваме на митническите органи.
- Direction = Receipt. Посоката на движение на стоките. Определя дали стоките влизат или излизат от Данъчния склад.
- AccrueExciseDuty = False. Поле за отметка, което указва, че митническите задължения се начисляват при изписване на стоките от Данъчния склад.
- OtherParty - Другата страна, изпращаща стоките.
3.3. Данни в линиите на Акцизен документ
Product - Продуктът, който изписваме от данъчния склад. Копира се от складовия документ.
Lot - Партида на продукта, ако има. Копира се от складовия документ.
Quantity - Количество в мерна единица от складовия документ. Копира се от генериращия складов документ.
QuantityUnit - Мерна единица от складовия документ. Например брой бутилки, кашони и други. Може да се избира в логистичните документи според необходимостта.
QuantityBase - Кобичество в Базова мерна единица. Основната мерна единица в която се отчитат наличностите в склада. Задава се в дефиницията на продукта. Изчислява се автоматично.
ExciseQuantity - Количество в Акцизната мерна единица. Изчислява се автоматично.
ExciseQuantityUnit - Акцизна мерна единица. Това е мерната единица, в която се отчитат акцизните продукти пред митническите власти. Определя се от дължавата и зе задава в Тип акцизен продукт.
MeasuringTransaction - Транзакция за вход или изход на продукт, измерена със специализирано измервателно устройство за цели на акцизното облагане. Зарежда се автоматично при генериране на партидата в складовата разписка.
ExciseProduct - Кодът на Акцизния продукт, дефиниран от данъчните и митническите органи. Той е зададен в типовете на акцизните продукти, които са част от дефиницията на продукта. Зарежда се автоматично при избор на продукта, но може да бъде променен ръчно.
ExcisePurposeCode - Предназначението определя различните цели, признати от органите за определяне на ставката на акциза. Задължително.
ExciseAlcoholicStrength - Алкохолният градус, който ще се използва за цели на акцизното облагане. Ако е зададена Измервателна транзакция, то Алкохолният градус се взема автоматично от нея при избор на продукта. Ако не е, то Алкохолният градус се взема от типовете на акцизните продукти, които са зададени в дефиницията на продукта. Може да се променя ръчно.
4. Изготвяне на вътрешно складови документи за производство
Вътрешно складовите документи от производство за разход и приход не се експортират и затова са необходими данни само за да влязат в Дневник на складовите наличности. Вътрешно складовите документи, , като Стокови транфери, които не преобразуват продукти, а само се местят вътре в рамките на Данъчния склад няма нужда да се рапортуват и да влизат в Акцизен документ.
4.1. В Типа документ
@Exc_AAD_Type = 40
@Exc_EntryMethod = 02 - Използва се само при приход. При разход не се гледа.
4.2. Данни в шапката на Акцизен документ
- TaxWarehouse - Нашият лицензиран Данъчен склад, за което докладваме на митническите органи.
- Direction Посоката на движение на стоките. Определя дали стоките влизат или излизат от Данъчния склад.
- AccrueExciseDuty = False. Поле за отметка, което указва, че митническите задължения се начисляват при изписване на стоките от Данъчния склад.
- OtherParty - Другата страна, изпращаща стоките. Избира се субекта на Собствената фирма.
4.3. Данни в линиите на Акцизен документ
- Product - Продуктът, който изписваме от данъчния склад. Копира се от складовия документ.
- Lot - Партида на продукта, ако има. Копира се от складовия документ.
- Quantity - Количество в мерна единица от складовия документ. Копира се от генериращия складов документ.
- QuantityUnit - Мерна единица от складовия документ. Например брой бутилки, кашони и други. Може да се избира в логистичните документи според необходимостта.
- QuantityBase - Кобичество в Базова мерна единица. Основната мерна единица в която се отчитат наличностите в склада. Задава се в дефиницията на продукта. Изчислява се автоматично.
- ExciseQuantity - Количество в Акцизната мерна единица. Изчислява се автоматично.
- ExciseQuantityUnit - Акцизна мерна единица. Това е мерната единица, в която се отчитат акцизните продукти пред митническите власти. Определя се от дължавата и зе задава в Тип акцизен продукт.
- MeasuringTransaction - Транзакция за вход или изход на продукт, измерена със специализирано измервателно устройство за цели на акцизното облагане. Зарежда се автоматично при генериране на партидата в складовата разписка.
- ExciseProduct - Кодът на Акцизния продукт, дефиниран от данъчните и митническите органи. Той е зададен в типовете на акцизните продукти, които са част от дефиницията на продукта. Зарежда се автоматично при избор на продукта, но може да бъде променен ръчно.
- ExciseAlcoholicStrength - Алкохолният градус, който ще се използва за цели на акцизното облагане. Ако е зададена Измервателна транзакция, то Алкохолният градус се взема автоматично от нея при избор на продукта. Ако не е, то Алкохолният градус се взема от типовете на акцизните продукти, които са зададени в дефиницията на продукта. Може да се променя ръчно.
5. Изготвяне на E-AD за изпращане
E-AD, които се изпращат влизат в Акцизна декларация и може да се експортират към Митническите власти. За целите на декларацията се попълват следните неща.
4.1. В Типа документ
- @Exc_AAD_Type = 100
4.2. Данни в шапката на Акцизен документ
AdministrativeReferenceCode - Референтен код, който се връща от митниците, когато документът се изнася до тях, или референтен код в получени документи - APK. Попълва се с колекция на документа след като сме получили този номер след експорта.
TaxWarehouse - Нашият лицензиран Данъчен склад, за което докладваме на митническите органи.
Direction = Issue. Посоката на движение на стоките. Определя дали стоките влизат или излизат от Данъчния склад.
AccrueExciseDuty = True. Поле за отметка, което указва, че митническите задължения се начисляват при изписване на стоките от Данъчния склад. Ще влезе в секцията ExciseGoods.
OtherParty - Другата страна, получаваща стоките.
**@Exc_Purpose** - Предназначениe на E-ADD. Задължително.
4.3. Данни в линиите на Акцизен документ
Product - Продуктът, който изписваме от данъчния склад. Копира се от складовия документ.
Lot - Партида на продукта, ако има. Копира се от складовия документ.
Quantity - Количество в мерна единица от складовия документ. Копира се от генериращия складов документ.
QuantityUnit - Мерна единица от складовия документ. Например брой бутилки, кашони и други. Може да се избира в логистичните документи според необходимостта.
QuantityBase - Кобичество в Базова мерна единица. Основната мерна единица в която се отчитат наличностите в склада. Задава се в дефиницията на продукта. Изчислява се автоматично.
ExciseQuantity - Количество в Акцизната мерна единица. Изчислява се автоматично.
ExciseQuantityUnit - Акцизна мерна единица. Това е мерната единица, в която се отчитат акцизните продукти пред митническите власти. Определя се от дължавата и зе задава в Тип акцизен продукт.
MeasuringTransaction - Транзакция за вход или изход на продукт, измерена със специализирано измервателно устройство за цели на акцизното облагане. Зарежда се автоматично при генериране на партидата в складовата разписка.
ExciseProduct - Кодът на Акцизния продукт, дефиниран от данъчните и митническите органи. Той е зададен в типовете на акцизните продукти, които са част от дефиницията на продукта. Зарежда се автоматично при избор на продукта, но може да бъде променен ръчно.
ExcisePurposeCode - Предназначението определя различните цели, признати от органите за определяне на ставката на акциза. Задължително.
ExciseAlcoholicStrength - Алкохолният градус, който ще се използва за цели на акцизното облагане. Ако е зададена Измервателна транзакция, то Алкохолният градус се взема автоматично от нея при избор на продукта. Ако не е, то Алкохолният градус се взема от типовете на акцизните продукти, които са зададени в дефиницията на продукта. Може да се променя ръчно.
ExciseAmountBase - Основата, върху която се изчислява ставката на акциза. Автоматично се изчислява чрез алгоритъм, дефиниран в категориите на акцизните продукти. Категориите на акцизните продукти са част от дефиницията на акцизния продукт.
ExciseDutyRate - Справка към конкретната ставка в таблицата за акцизни ставки ExciseDutyRates, която се определя въз основа на избраните Акцизни Продукти, Предназначение и Акцизни мерни единици.
ExciseDutyRateValue - Стойността на определената ставка на акциза ExciseDutyRate.
ExciseAmount - Изчислената стойност на акциза въз основа на ExciseAmountBase и ExciseDutyRateValue.
**@Exc_Payment** - Код на плащането. Задължително.